Cálculo do Percentual do CDI

Como se calcula o rendimento de um ativo em percentual do CDI?

Um dos métodos consiste em transformar o CDI ao dia, aplicar o percentual do CDI em cada taxa diária e, em seguida, acumular as taxas diárias para se obter a taxa ao período.
O outro método consiste em acumular o CDI e, de posse da taxa ao período, aplicar o percentual desejado.

Cálculos:

A metodologia empregada pela CETIP para acumular um determinado percentual do CDI entre 2 datas envolve:

  1. Obter o CDI diário;
  2. Aplicar a porcentagem desejada no CDI diário;
  3. Acumular as taxas obtidas no período desejado.

É importante notar que a CETIP inclui o CDI do primeiro dia da análise e exclui o CDI do último dia do período.

 

Questão:

Sabendo que determinada aplicação financeira rendeu 3,7832550%, e sabendo que o CDI no mesmo período rendeu 3,3111380%, quanto esta aplicação rendeu como percentual do CDI?

Resposta 1: Dividindo 3,7832550% por 3,3111380%, encontra-se 114,258% do CDI.

Resposta 2: Levando cada uma das taxas acumuladas ao dia útil, para depois dividir uma pela outra, encontra-se o 114,000% do CDI.

Rendimento em 80 duRendimento em 1du
100% CDI3,3111380%0,040727049%
Aplicação Financeira3,7832550%0,046428840%
% do CDI 114,258% 114,000%

Conclusão:

Perceba que a Aplicação Financeira foi construída com 114% do CDI diário. No entanto, se tentarmos calcular o rendimento em percentual do CDI no período, teremos 114,258%.

Comentários

Esta publicação atualmente tem 2respostas

  • Muito boa tarde prezados Srs.

    Sou estudante do Mestrado on line, na área de Administração e Gestão de Empresas pela UNEATLANTICO - Espanha.
    Neste momento estamos a estudar a disciplina de Direção financeira e, temos um leque de exercícios e casos práticos que, gostaria se possível darem - me uma ajuda.

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